本钢板材股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告

      前次募集资金使用情况专项鉴证报告

                                                  信会师报字[2019]第ZB11341号
本钢板材股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的本钢板材股份有限公司（以下简称“本钢板材”）董事会编制的截至2019年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。

    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供本钢板材申请公开发行可转换债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为本钢板材申请公开发行可转换债券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。

    二、董事会的责任

    本钢板材董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2019年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    三、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对本钢板材董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号―历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论

    我们认为，本钢板材董事会编制的截至2019年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了本钢板材截至2019年3月31日止的前次募集资金使用情况。

    立信会计师事务所            中国注册会计师：

    （特殊普通合伙）            （项目合伙人）

                                中国注册会计师：

      中国・上海              二○一九年五月二十二日


                本钢板材股份有限公司

  截至2019年3月31日止的前次募集资金使用情况报告
  根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2019年3月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：

    一、前次募集资金基本情况

  经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证监许可[2017]1476号》文核准，本钢板材股份有限公司（以下简称“本钢板材”）非公开发行不超过739,371,534股新股。

  截止2018年2月8日，公司实际已经向投资者非公开发行人民币普通股股票739,371,532股，每股面值1元，发行价格为5.41元/股，共募集资金3,999,999,988.12元，扣除已支付的承销保荐费用人民币34,199,999.93元后，剩余募集资金
3,965,799,988.19元。扣除其他发行费用的承销保荐费用进项税1,935,849.05元后，募集资金净额为人民币3,967,735,837.24元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2018]第ZB10054号验资报告。
  公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。

  截至2019年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                                    单位：万元

  银行名称            账号          初始存放日  初始存放金额  截止日  存储
                                                                  余额    方式

中国工商银行

本溪市分行本  0706000429221039019  20180208      226,580.00  5,152.24  活期
  钢支行
中国建设银行

股份有限公司  21050165410300000104  20180208      100,000.00    33.73  活期
本溪本钢支行
大连银行第一

中心支行营业    800201215000204    20180208      70,000.00    380.55  活期
    部


  银行名称            账号          初始存放日  初始存放金额  截止日  存储
                                                                  余额    方式

  合  计                                          396,580.00  5,566.51

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一）前次募集资金使用对照情况

  根据本公司2015年度非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书披露的募集资金运用方案，“本次非公开发行A股股票计划募集资金总额不超过40亿元人民币，扣除发行费用后计划将全部募集资金用于冷轧高强钢改造工程、三冷轧厂热镀锌生产线工程和偿还银行贷款。”

  前次募集资金使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
    （二）前次募集资金实际投资项目变更情况

      不适用。

    （三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

      不适用。

    （四）暂时闲置募集资金使用情况

    1、第一次补充流动资金：

  根据公司募集资金投资项目建设进度及募集资金使用计划，本次发行所募集资金一部分暂时处于闲置状态。根据《深交所上市公司募集资金管理办法》等规范性文件的规定，本着遵循股东利益最大化的原则，在保证募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，为提高募集资金使用效率，进一步降低公司的财务成本，减少财务支出，保护广大投资者的利益，公司用53,000.00万元（冷轧高强钢改造工程25,000.00万元，三冷轧厂热镀锌生产线工程28,000.00万元）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会会批准之日（2018年3月13日）起不超过12个月。

  公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经2018年3月13日召开的公司第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十次会议审议通过，公司
独立董事已发表了明确的同意意见，履行了必要的决策程序，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项不变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行，不存在损害股东利益的情形，单次补充流动资金时间不超过12个月，公司已承诺不使用闲置募集资金进行高风险投资，符合《上市公司监管指引第2号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定。

  公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金不涉及变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行。保荐机构同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金并出具了《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于本钢板材股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项的核查意见》。

  截止2019年3月11日，公司已将上述用于暂时性补充流动资金的闲置募集资金人民币53,000.00万元全部归还至公司募集资金专用账户。

    2、第二次补充流动资金

  根据公司募集资金投资项目建设进度及募集资金使用计划，本次发行所募集资金一部分暂时处于闲置状态。公司拟用74,200.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日（2019年3月21日）起不超过12个月。

  公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经2019年3月21日召开的公司第七届董事会第二十二次会议和第七届监事会第十四次会议审议通过，公司独立董事已发表了明确的同意意见，履行了必要的决策程序，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项不变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行，不存在损害股东利益的情形，单次补充流动资金时间不超过12个月，公司已承诺不使用闲置募集资金进行高风险投资，符合《上市公司监管指引第2号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定。


  公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金不涉及变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行。保荐机构同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金并出具了《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于本钢板材股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项的核查意见》。

  截止2019年3月31日，由于未到达归还日期，公司尚未将上述用于暂时性补充流动资金的闲置募集资金人民币74,200.00万元归还至公司募集资金专用账户。

    3、尚未使用完毕的前次募集资金情况

  截至2019年3月31日，受募投项目工程款支付进度影响，前次募集资金剩余79,766.51万元（含利息收入）尚未使用完毕，占前次募集资金总额的比例为20.11%，公司将按照工程款支付计划继续使用。

    三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

    （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

  截至2019年3月31日，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表如下：
                                                          单位：万元

        实际投资项目          截止日投                最近一年一期      截止日

                              资项目累    承诺          实际效益        累计实  是否达
                              计产能利    效益                2019年    现效益  到预计
序号        项目名称          用率              2018年  1-3月（未经  （未经    效益

                                                                审计）    审计）

  1      冷轧高强钢改造工程    82.07%    不适用  9,174.24    263.85    9,438.09    否

        三冷轧厂热镀锌生产线              不适用    不适用    不适用              不适用
  2            工程            85.14%

  3        偿还银行贷款        不适用    不适用    不适用    不适用              不适用

    （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

        三冷轧厂热镀锌生产线工程2018年末开始投产，效益暂未单独核算。
    （三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
      公司未承诺效益，项目处于运行初期，尚未达到设计产量。


    四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

      不适用。

    五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

    （一）实际投资额与历年年度报告披露投资金额对照

                                                                    单位：万元

        投资项目              时间      信息披露投资金额  实际投资金额  差异

  冷轧高强钢改造工程      2018年            176,775.11    176,775.11    无

三冷轧厂热镀锌生产线工程    2018年            40,292.61      40,292.61    无

      偿还银行贷款          2018年            100,000.00    100,000.00    无

          合计                                317,067.72    317,067.72

  本公司实际募集资金投资额与历年年度报告披露的投资金额无差异。

    （二）实际实现效益与历年年度报告披露效益对照

                                                                    单位：万元

        投资项目              时间      信息披露实现效益  实际实现效益  差异

冷轧高强钢改造工程          2018年              9,174.24      9,174.24    无

三冷轧厂热镀锌生产线工程    2018年              不适用        不适用    无

偿还银行贷款                2018年              不适用        不适用    无

  本公司募集资金实际实现效益与历年年度报告披露的效益无差异。

                                                本钢板材股份有限公司
                                                        董事会

                                              二�一九年五月二十二日

    附件1：前次募集资金使用情况对照表

编制单位：本钢板材股份有限公司                        截至日期：2019年3月31日                                        单位：万元

                                                                  已累计使用募集资金总额：                                                  317,079.40
募集资金总额：                              396,580.00              各年度使用募集资金总额：

                                                                                                                                              317,079.40

变更用途的募集资金总额：                            0.00          2018年：                                                                317,067.72

变更用途的募集资金总额比例：                              0.00%  2019年1-3月：                                                                11.68

          投资项目                    募集资金投资总额                                  截止日募集资金累计投资额

                                                                                                                                        项目达到预定可
序号承诺投资项实际投资项目募集前承诺投资募集后承诺实际投资金额募集前承诺投资金募集后承诺投资金实际投资金额实际投资金额与募集后  使用状态日期
        目                      金额      投资金额                      额              额                    承诺投资金额的差额

    冷轧高强钢冷轧高强钢改

1  改造工程    造工程        226,580.00  226,580.00  176,786.79        226,580.00        226,580.00  176,786.79            49,793.21      2017/12/31

    三冷轧厂热三冷轧厂热镀

2  镀锌生产线锌生产线工程      70,000.00    70,000.00    40,292.61          70,000.00        70,000.00    40,292.61            29,707.39      2018/12/31
        工程

    偿还银行贷偿还银行贷款                                                                                                  已全部投入

3      款                      100,000.00  100,000.00  100,000.00        100,000.00        100,000.00  100,000.00

      合计                      396,580.00  396,580.00  317,079.40        396,580.00        396,580.00  317,079.40            79,500.60