公告编号：2017-056
证券代码：833629 证券简称：合力亿捷 主办券商：东方花旗
北京合力亿捷科技股份有限公司
关于 2016 年年度报告更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
一 、 更 正 事 项 概 述
北 京 合 力 亿 捷 科 技 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “公 司 ”） 于 2017年 4
月 21 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 平 台 披 露 了 《 北 京 合
力 亿 捷 科 技 股 份 有 限 公 司 2016 年 年 度 报 告 )(公 告 编 号 ： 2017-003)，
由 于 公 司 聘 请 的 瑞 华 会 计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通 合 伙 ）对 公 司 历 史 财 务
数 据 进 行 重 新 梳 理 并 出 具 了《 前 期 会 计 政 策 变 更 和 会 计 差 错 更 正 专 项
说 明 》 ， 公 司 决 定 对 2016 年 年 度 报 告 进 行 更 正 并 披 露 。
二 、 财 务 报 表 影 响 说 明
会计差错更正
（一）收入、成本费用调整
1、云服务业务及商务领航合作项目，按权责发生制补计营业收入。 2016 年
度调增营业收入 1,323,668.65 元，调增应收账款 1,403,088.77 元，调增应交税费
79,420.12 元。
2、部分项目成本归集及结转不及时。 2016 年度调增营业成本 1,170,398.41
元，调减存货 1,170,398.41 元。
（二）补提存货跌价准备及项目核销
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公告编号：2017-056
补提存货跌价准备及项目核销， 2016 年度调增资产减值损失 46,761.23 元，
调减管理费用 369,467.39 元，调减存货 46,761.23 元，调减存货跌价准备
369,467.39 元。
（三）重分类调整
1、项目间接费用分类错误：
公司项目间接费用分类错误， 2016 年度调减存货 542,000.00 元,调减营业成
本 373,879.02 元，调增管理费用 928,534.82 元，调增未分配利润 12,655.80 元。
2、理财产品及利息重分类调整：
公司将应计入投资收益的理财产品利息计入财务费用， 2016 年度调减财务
费用-利息收入 2,528,219.53 元，调增投资收益 2,397,502.74 元,调增期初未分配利
润 130,716.79 元。
3、应交税费会计核算科目调整:
将应交税费负数重分类至其他流动资产， 2016 年度调增其他流动资产
81,300.00 元，调增应交税费 81,300.00 元。
4、其他重分类调整:
（ 1）将在建工程重新调整计入其他非流动资产， 2016 年度调增其他非流动
资产 19,355,227.04 元，调减在建工程 19,355,227.04 元。
（ 2）将所得税费用重新调整计入其他流动资产， 2016 年度调减所得税费用
175,559.76 元，调增其他流动资产 175,559.76 元。
（四）现金流量表各项目调整。
1、将购买理财产品收到的投资收益从“收到其他与经营活动有关的现金”调
整至“取得投资收益收到的现金”。
2、其他重分类调整项目。
上述会计政策变更和会计差错更正对其他科目的影响：
上述调整事项对 2016 年 12 月 31 日应收账款坏账准备、递延所得税资产、
应交税费、盈余公积和未分配利润，对 2016 年度税金及附加、资产减值损夫和
所得税费用的影响：
2016 年 12 月 31 日， 调增应收账款坏账准备 42,092.66 元，调增递延所得税
资产 6,313.91 元，调增应交税费 126,780.71 元，调减盈余公积 166,239.96 元，
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公告编号：2017-056
调增未分配利润 195,150.31 元； 2016 年度，调增税金及附加 9,530.41 元，调增
资产减值损失 42,092.66 元，调增所得税费用 139,846.74 元。
追溯调整对 2016 年 12 月 31 日合并资产负债表和母公司资产负债表项目，
2016 年度合并利润表、母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表项
目的影响如下：
（一）合并财务报表
1、资产负债表和利润表项目
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
受影响的财务报表科目
追溯后 追溯前 累计影响数
应收账款 37,820,220.24 36,459,224.13 1,360,996.11
存货 16,454,102.64 18,213,262.28 -1,759,159.64
其他流动资产 70,921,165.06 70,664,305.30 256,859.76
在建工程 19,355,227.04 -19,355,227.04
递延所得税资产 289,304.11 282,990.20 6,313.91
其他非流动资产 19,355,227.04 19,355,227.04
应交税费 3,919,471.35 3,631,970.52 287,500.83
盈余公积 6,347,595.76 6,513,835.72 -166,239.96
未分配利润 57,211,452.09 57,467,702.82 -256,250.73
营业收入 158,309,481.53 156,985,812.88 1,323,668.65
营业成本 71,474,781.42 70,678,262.03 796,519.39
税金及附加 1,181,409.19 1,171,878.78 9,530.41
管理费用 41,881,848.09 41,322,780.66 559,067.43
财务费用 16,551.46 -2,511,668.07 2,528,219.53
资产减值损失 -60,602.65 -149,456.54 88,853.89
投资收益 2,397,502.74 2,397,502.74
所得税费用 3,583,934.63 3,619,647.65 -35,713.02
净利润 27,325,436.43 27,550,742.67 -225,306.24
归属于母公司所有者的
净利润 27,325,436.43 27,550,742.67 -225,306.24
2、现金流量表项目
受影响的财务报表科目 2016 年 12 月 31 日/2016 年度
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公告编号：2017-056
追溯后 追溯前 累计影响数
收到的税费返还 2,654,849.76 1,966,414.45 688,435.31
收到其他与经营活动有关的
现金
6,012,939.99 9,109,366.06 -3,096,426.07
经营活动现金流入小计 181,386,222.31 183,794,213.07 -2,407,990.76
经营活动产生的现金流量净
额
31,291,456.26 33,699,447.02 -2,407,990.76
取得投资收益收到的现金 2,407,990.76 2,407,990.76
投资活动现金流入小计 373,876,990.76 371,469,000.00 2,407,990.76
投资活动产生的现金流量净
额
-17,862,234.83 -20,270,225.59 2,407,990.76
（二）母公司财务报表
1、资产负债表和利润表项目
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
受影响的财务报表科目
追溯后 追溯前 累计影响数
存货 11,328,357.49 13,087,517.13 -1,759,159.64
其他流动资产 69,896,878.24 69,640,018.48 256,859.76
在建工程 19,355,227.04 -19,355,227.04
其他非流动资产 19,355,227.04 19,355,227.04
盈余公积 6,347,595.76 6,513,835.72 -166,239.96
未分配利润 40,263,491.52 41,599,551.44 -1,336,059.92
营业成本 72,630,204.58 71,833,685.19 796,519.39
管理费用 24,770,500.64 24,211,433.21 559,067.43
财务费用 13,148.04 -2,439,966.89 2,453,114.93
资产减值损失 -234,921.26 -281,682.49 46,761.23
投资收益 2,322,398.14 2,322,398.14
所得税费用 2,689,061.90 2,917,011.31 -227,949.41
净利润 18,084,290.75 19,389,406.18 -1,305,115.43
2、现金流量表项目
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
受影响的财务报表科目
追溯后 追溯前 累计影响数
收到的税费返还 2,140,085.43 1,451,650.12 688,435.31
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公告编号：2017-056
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收到其他与经营活动有关
的现金 23,056,265.61 26,077,587.08 -3,021,321.47
经营活动现金流入小计 160,154,998.37 162,487,884.53 -2,332,886.16
经营活动产生的现金流量
净额
34,736,810.05 37,069,696.21 -2,332,886.16
取得投资收益收到的现金 2,332,886.16 2,332,886.16
投资活动现金流入小计 366,797,886.16 364,465,000.00 2,332,886.16
投资活动产生的现金流量
净额
-22,970,242.63 -25,303,128.79 2,332,886.16
三 、 更 正 内 容
原 文 “ 第 一 节 声 明 与 提 示 ” 、 “ 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘
要 ” 、 “ 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 ” 、 “ 第 十 节 财 务 报 告 ” 及 “ 财
务 报 表 附 注 ” 因 财 务 报 表 更 正 进 行 了 部 分 内 容 的 修 改 。
四 、 其 他 相 关 说 明 
本 次 更 正 事 宜 相 关 内 容 对 公 司 的 经 营 没 有 重 大 不 利 影 响 ， 未 损
害 公 司 和 全 体 股 东 的 合 法 权 益 ， 详 细 更 正 内 容 请 见 更 正 后 《 2016年
年 度 报 告 （ 更 正 后 ） （ 公 告 编 号 ： 2017-056） 。 我 们 对 上 述 更 正 给
投 资 者 带 来 的 不 便 深 表 歉 意 ， 敬 请 谅 解 。
北 京 合 力 亿 捷 科 技 股 份 有 限 公 司
董 事 会
2017 年 12 月 18 日