证券代码：833629        证券简称：合力亿捷        主办券商：东方花旗

                北京合力亿捷科技股份有限公司

                关于2015年年度报告更正公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、更正事项概述

    北京合力亿捷科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3

月 25日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露了《北京合

力亿捷科技股份有限公司2015年年度报告)(公告编号：2016-003)，

由于公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司历史财务

数据进行重新梳理并出具了《前期会计政策变更和会计差错更正专项

说明》，公司决定对2015年年度报告进行更正并披露。

二、财务报表影响说明

（一）会计政策变更

     收入确认方式调整：

     公司将提供软件开发服务时按完工百分比法确认提供的劳务收

入，变更为软件验收交付确认的方法。现根据调整后的收入确认方式

追溯调整 2015年年度财务数据。

     2015年度调增营业收入金额为 2,156,436.45元，调增营业成本金

额为 4,999,910.76元，同时调减 2015年 12月 31日应收账款

13,968,398.12元，调增存货 3,700,920.00元，调增其他流动资产

                                       1

3,451,440.03元，调增预收账款 1,016,374.29元，调增应交税费

790,088.71元，调增其他应付款492,985.48元。

（二）会计差错更正

     1、收入、成本费用调整

     （1）云服务业务按权责发生制补计营业收入。2015年度调减营

业收入 419,645.65元，调增预收账款 409,280.13元，调增应交税费

10,365.52元。

     （2）公司 2015年管理系统代维项目多确认营业收入。2015年

度调减应收账款 1,181,037.74元，调减营业收入 1,181,037.74元。

     （3 ）根据电信账单调整成本。2015年度调减营业成本205,377.92

元，调减其他应付款205,377.92元。

     2、补提存货跌价准备及项目核销

     补提存货跌价准备及项目核销，2015年度调增资产减值损失

363,531.59元，调减管理费用 306,996.21元，调减存货 164,075.94

元，调减存货跌价准备 114,260.56元。

     3、理财产品计提利息

     公司理财产品未计提利息，2015年度调增应收利息 130,716.79

元，调减财务费用 130,716.79元。

     4、重分类调整

     （1）应收账款负数重分类调整至预收账款：

     2015年度调增应收账款  12,520,585.52元，调增预收账款

12,520,585.52元。

     （2）项目间接费用分类错误：

     公司项目间接费用分类错误，2015年度调减营业成本441,600.00

元，调增管理费用 441,600.00元。

     （3）理财产品及利息重分类调整：

     公司将应计入投资收益的理财产品利息计入财务费用，2015年

度调减财务费用-利息收入  1,984,460.98元，调增投资收益

1,984,460.98元。

                                       2

     （4）应交税费会计核算科目调整:

     将应交税费负数重分类至其他流动资产， 2015年度调增其他流

动资产 605,073.02元，调增应交税费 605,073.02元。

     5、现金流量表各项目调整。

     （1 ）将为职工缴纳的个人所得税从“支付给职工以及为职工支付

的现金”调整至“支付的各项税费”。

     （2 ）将购买理财产品收到的投资收益从“收到其他与经营活动有

关的现金”调整至“取得投资收益收到的现金”。

     （3）其他重分类调整项目。

（三）上述会计政策变更和会计差错更正对其他科目的影响

     上述调整事项对 2015年 12月31日应收账款坏账准备、递延所

得税资产、应交税费、盈余公积和未分配利润，对 2015年度税金及

附加、资产减值损夫和所得税费用的影响：

     2015年12月31日，调增应收账款坏账准备 69,990.58元，调增

递延所得税资产 39,408.94元，调增应交税费54,582.10元，调减盈余

公积 951,390.60元，调减未分配利润 5,168,182.90元；2015年度，

调增税金及附加 210,028.17元，调增资产减值损失472,240.96元，调

减所得税费用 444,666.63元。

（四）追溯调整对 2015年 12月 31日合并资产负债表和母公司资产

负债表项目，2015年度合并利润表、母公司利润表、合并现金流量

表和母公司现金流量表项目的影响如下：

     （1）合并财务报表

     资产负债表和利润表项目

受影响的财务报表科目                  2015年12月31日/2015年度

                               追溯后            追溯前         累计影响数

应收账款                       45,646,263.06      48,345,103.98      -2,698,840.92

应收利息                         130,716.79                          130,716.79

存货                           19,786,998.40      16,442,889.99       3,344,108.41

其他流动资产                   78,358,955.53      74,302,442.48       4,056,513.05

递延所得税资产                   432,026.74        392,617.80         39,408.94

                                       3

受影响的财务报表科目                  2015年12月31日/2015年度

                               追溯后            追溯前         累计影响数

预收账款                       31,063,578.79      17,117,338.85     13,946,239.94

应交税费                        5,300,550.13       3,840,440.78       1,460,109.35

其他应付款                       987,655.70        700,048.14        287,607.56

盈余公积                        4,539,166.68       5,490,557.28       -951,390.60

未分配利润                     49,326,444.74      59,197,104.72      -9,870,659.98

营业收入                      141,622,796.66     141,060,323.60        562,473.06

营业成本                       64,991,285.88      60,638,353.04       4,352,932.84

税金及附加                      1,168,925.70        958,897.53        210,028.17

管理费用                       41,707,112.96      41,572,509.17        134,603.79

财务费用                         -201,516.29      -2,055,260.48      1,853,744.19

资产减值损失                    1,587,859.55        752,087.00        835,772.55

投资收益                        1,984,460.98                         1,984,460.98

所得税费用                      2,545,579.54       2,990,246.17       -444,666.63

净利润                         20,461,882.87      24,857,363.74      -4,395,480.87

归属于母公司所有者的净

利润                           20,461,882.87      24,857,363.74      -4,395,480.87

    现金流量表项目

受影响的财务报表科目                      2015年12月31日/2015年度

                                   追溯后           追溯前         累计影响数

收到其他与经营活动有关的现金      8,263,236.71      10,116,980.90     -1,853,744.19

经营活动现金流入小计             55,852,405.19      57,706,149.38      -1,853,744.19

支付给职工以及为职工支付的现

金                                67,832,947.76      63,601,509.55      4,231,438.21

支付的各项税费                   13,763,177.03      17,994,615.24      -4,231,438.21

经营活动产生的现金流量净额       21,722,830.95      23,576,575.14      -1,853,744.19

收回投资收到的现金              298,326,000.00                      298,326,000.00

取得投资收益收到的现金            1,853,744.19                        1,853,744.19

投资活动现金流入小计            300,179,744.19                      300,179,744.19

投资支付的现金                  372,260,000.00     73,934,000.00    298,326,000.00

投资活动现金流出小计            376,813,226.32     78,487,226.32    298,326,000.00

投资活动产生的现金流量净额      -76,633,482.13    -78,487,226.32      1,853,744.19

                                       4

    （2）母公司财务报表

    资产负债表和利润表项目

受影响的财务报表科目                  2015年12月31日/2015年度

                               追溯后            追溯前         累计影响数

应收账款                       44,559,912.59      47,258,753.51      -2,698,840.92

应收利息                         130,716.79                          130,716.79

存货                           15,441,667.82      12,163,791.83       3,277,875.99

其他流动资产                   72,953,811.52      69,676,476.67       3,277,334.85

递延所得税资产                   396,983.62        357,574.68         39,408.94

预收账款                       17,265,325.24       4,744,739.72      12,520,585.52

应交税费                        4,029,593.60       3,009,777.53       1,019,816.07

盈余公积                        4,539,166.68       5,490,557.28       -951,390.60

未分配利润                     41,619,629.85      50,182,145.19      -8,562,515.34

营业收入                      119,567,881.77     117,564,869.73       2,003,012.04

营业成本                       67,090,407.50      62,002,053.29       5,088,354.21

税金及附加                       987,037.21        798,684.53        188,352.68

管理费用                       29,173,021.95      29,038,418.16        134,603.79

财务费用                         -205,730.40      -1,923,742.36      1,718,011.96

资产减值损失                    1,512,235.30        676,462.75        835,772.55

投资收益                        1,848,728.75                         1,848,728.75

所得税费用                      1,394,662.02       2,108,665.62       -714,003.60

净利润                         13,677,697.79      17,077,048.59      -3,399,350.80

    现金流量表项目

受影响的财务报表科目                     2015年12月31日/2015年度

                                   追溯后           追溯前        累计影响数

收到其他与经营活动有关的现

金                                28,660,839.79    30,378,851.75      -1,718,011.96

经营活动现金流入小计            146,453,799.71   148,171,811.67      -1,718,011.96

支付给职工以及为职工支付的

现金                              51,379,456.58    47,836,721.84      3,542,734.74

支付的各项税费                    12,019,701.11    15,562,435.85      -3,542,734.74

经营活动产生的现金流量净额       25,400,883.91     27,118,895.87      -1,718,011.96

收回投资收到的现金              279,776,000.00                     279,776,000.00

                                       5

取得投资收益收到的现金            1,718,011.96                       1,718,011.96

投资活动现金流入小计            281,494,011.96                     281,494,011.96

投资支付的现金                  357,140,000.00    77,364,000.00    279,776,000.00

投资活动现金流出小计            360,273,821.09    80,497,821.09    279,776,000.00

投资活动产生的现金流量净额      -78,779,809.13    -80,497,821.09      1,718,011.96

三、更正内容

     原文“第一节声明与提示”、“第三节会计数据和财务指标摘

要”、“第四节管理层讨论与分析”、“第十节财务报告”及“财

务报表附注”因财务报表更正进行了部分内容的修改。

四、其他相关说明

       本次更正事宜相关内容对公司的经营没有重大不利影响，未损

害公司和全体股东的合法权益，详细更正内容请见更正后《2015年

年度报告（更正后）（公告编号：2017-054）。我们对上述更正给

投资者带来的不便深表歉意，敬请谅解。

                                     北京合力亿捷科技股份有限公司

                                                        董事会

                                                  2017年 12月 18日

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