豫能控股:内部控制审计报告
来源:豫能控股
摘要:河南 豫能控股 股份有限公司 内部控制审计报告 瑞华专审字[2017]41080001号 目 录 1、 内部控制审计报告 1 通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 PostalAddress:5-11/
河南豫能控股股份有限公司
内部控制审计报告
瑞华专审字[2017]41080001号
目 录
1、 内部控制审计报告 1
通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,Yongdingmen
XibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing
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内部控制审计报告
瑞华专审字[2017]41080001号
河南豫能控股股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了河南豫能控股股份有限公司(以下简称“豫能控股”)2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、豫能控股对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是豫能控股董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,河南豫能控股股份有限公司于2016年12月31日按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:范文红
中国・北京 中国注册会计师:方艳丽
二�一七年三月三十日
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