广东惠伦晶体科技股份有限公司

              2018年度财务决算报告

  2018年，因宏观经济环境及下游消费类电子市场增速放缓，公司业绩与上年同期相比有所下降。从总体上看，在公司管理层的正确领导和全体员工的共同努力下，公司实现了稳健经营。根据《公司章程》的规定，现将公司2018年财务决算情况报告如下：
一、会计报表审计意见

  公司2018年财务报表及相关报表附注已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了广会审字[2019]G18036670029号标准无保留意见的审计报告。

  会计师的审计意见是：惠伦晶体财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了惠伦晶体2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标

                                                                单位：人民币元
          项目          2018年12月31日  2017年12月31日  增减幅度（%）
资产总额（元）              992,175,976.08    1,113,849,324.45          -10.92%
归属于上市公司股东的净      656,339,223.02      683,681,840.34          -4.00%
资产（元）

股本                        168,274,200.00      168,274,200.00          0.00%
归属于上市公司股东的每              3.90              4.06          -3.94%
股净资产(元/股)

                                                                单位：人民币元
          项目            2018年1-12月    2017年1-12月    增减幅度（%）
营业总收入                  318,987,012.27      363,278,187.71          -12.19%
归属于上市公司股东的净      -22,294,391.32      23,356,931.14        -195.45%
利润(元)

经营活动产生的现金流量      68,080,634.73      106,199,258.97          -35.89%
净额(元)

每股经营活动产生的现金              0.40              0.63          -36.51%
流量净额(元)

基本每股收益(元/股)                  -0.13              0.14        -192.86%
稀释每股收益(元/股)                  -0.13              0.14        -192.86%
加权平均净资产收益率              -3.33%            3.46%          -6.79%
(%)
注：上述数据以合并报表数据填列。
三、财务状况分析

  公司2018年度相关财务状况分析如下：

    （一）财务状况分析

  1、资产结构

                                                                单位：人民币元
      项目          2018.12.31      2017.12.31        变动额      变动幅度

货币资金            64,093,459.75  129,162,052.07    -65,068,592.32      -50.38%
应收票据            3,533,340.45        93,012.00    3,440,328.45    3698.80%
应收账款          130,868,193.29  144,404,472.29    -13,536,279.00      -9.37%
预付款项            3,211,493.48    4,193,840.20      -982,346.72      -23.42%
应收利息                    0.00      645,351.15      -645,351.15    -100.00%
其他应收款          1,806,831.09    1,364,334.18      442,496.91      32.43%
存货              129,656,037.37  107,793,707.91    21,862,329.46      20.28%
其他流动资产        2,571,952.96    13,318,687.04    -10,746,734.08      -80.69%
流动资产合计      410,130,623.99  400,975,456.84    9,155,167.15        2.28%
固定资产          419,255,644.26  460,201,049.37    -40,945,405.11      -8.90%
在建工程            9,521,831.86    11,376,970.63    -1,855,138.77      -16.31%
无形资产            25,087,825.99    23,016,256.55    2,071,569.44        9.00%
开发支出            6,957,594.86    6,511,390.33      446,204.53        6.85%
商誉                99,862,656.30  204,093,223.96  -104,230,567.66      -51.07%
长期待摊费用        2,422,742.49

递延所得税资产      4,137,056.33    1,911,366.26    2,225,690.07      116.44%
其他非流动资产      14,800,000.00    5,763,610.51    9,036,389.49      156.78%
非流动资产合计    582,045,352.09  712,873,867.61  -130,828,515.52      -18.35%
资产总计          992,175,976.08  1,113,849,324.45  -121,673,348.37      -10.92%
  2018年末，公司资产总额为99,217.60万元，比上年111,384.93万元减少10.92%，其中：流动资产为41,013.06万元，比上年40,097.55万元增长2.28%，非流动资产为58,204.54万元，比上年71,287.39万元减少18.35%，资产变动的主要原因是：


      （1）货币资金余额为6,409.35万元，较上年末减少50.38%,主要原因是
归还到期银行贷款所致。

  （2）应收票据期末余额为353.33万元，较上年末增加3,698.80%，主要原因是报告期末收到客户背书过来的银行承兑汇票增加所致。

  （3）应收利息期末余额为0.00万元，较上年末减少100.00%，主要是报告期末无银行保证金存款所致。

  （4）其他应收款期末余额为180.68万元，较上年末增加32.43%，主要是押金、其他保证金增加所致。

  （5）存货期末余额为12,965.60万元，较上年末增加20.28%，主要是成品库存增加所致。

  （6）其他流动资产期末余额为257.20万元，较上年末减少80.69%，主要原因是银行理财产品和待认证的进口增值税额减少所致。

  （7）商誉期末余额为9,986.27万元，较上年末减少51.07%，主要是计提了商誉减值准备所致。

  （8）递延所得税资产期末余额为413.71万元，较上年末增加116.44%，主要是资产减值准备、可抵扣的亏损以及政府补助等可抵扣的暂时性差异增加所致。
  （9）其他非流动资产期末余额为1,480.00万元，较上年末增加63.49%，主要是预付长期资产购建款增加所致。

  2、负债结构

                                                                单位：人民币元
      项目          2018.12.31      2017.12.31        变动额      变动幅度

短期借款            66,880,999.91  126,020,479.50    -59,139,479.59    -46.93%

应付账款            26,803,161.28    40,809,209.18    -14,006,047.90    -34.32%

预收款项                226,272.57      124,774.36      101,498.21    81.35%

应付职工薪酬          3,652,261.30    5,039,701.01    -1,387,439.71    -27.53%

应交税费              3,370,906.78    1,907,583.13    1,463,323.65    76.71%

应付利息                669,104.75        85,558.23      583,546.52    682.05%

其他应付款            7,063,794.71    2,789,080.27    4,274,714.44    153.27%

一年内到期的非流                    2,384,272.80    -2,384,272.80  -100.00%

动负债

其他流动负债        126,281,395.55  140,000,000.00    -13,718,604.45    -9.80%

流动负债合计        234,947,896.85  319,160,658.48    -84,212,761.63    -26.39%

长期借款                    0.00            0.00            0.00

递延收益            10,207,489.24    6,900,042.19    3,307,447.05    47.93%


递延所得税负债        3,827,743.28    4,106,783.44      -279,040.16    -6.79%
其他非流动负债      86,853,623.69  100,000,000.00    -13,146,376.31    -13.15%
非流动负债合计      100,888,856.21  111,006,825.63    -10,117,969.42    -9.11%
负债合计            335,836,753.06  430,167,484.11    -94,330,731.05    -21.93%
  2018年末，公司负债总额为33,583.68万元，比上年43,016.75万元减少21.93%，负债变动的主要原因是：

  （1）短期借款期末余额为6,688.10万元，较上年末减少46.93%，主要是归还了到期的银行借款所致。

  （2）应付账款期末余额为2,680.32万元,较上年减少43.32%，主要是报告期内应付未付供应商货款减少所致。

  （3）预收款项期末余额为22.63万元，较上年末增加81.65%，主要是收到的客户预付货款增加所致。

  （4）应付职工薪酬期末余额为365.23万元，较上年末减少27.53%，主要是报告期末应付给职工的工资减少所致。

  （5）应交税费期末余额为337.09万元，较上年末增加76.71%，主要是应交增值税、应交企业所得税等增加所致。

  （6）应付利息期末余额为66.91万元，较上年末增加682.05%，主要是未到期的流动资金借款应付利息增加所致。

  （7）其他应付款期末余额为706.38万元，较上年末增加153.27%，主要是往来款项增加所致。

  （8）一年内到期的非流动负债期末余额为0，主要是长期借款到期结清所致。

  （9）递延收益期末余额为1,020.75万元，较上年末增加47.93%，主要是本期与资产相关的政府补助增加所致。

  （10）递延所得税负债期末余额为382.77万元，较上年末略有减少。

  （11）其他非流动负债较上年新增8,685.36万元,较上年末减少13.15%，主要是一年以上的应付股权收购款减少所致。

  3、股东权益

                                                                单位：人民币元
      项目          2018.12.31      2017.12.31        变动额      变动幅度
股本                168,274,200.00  168,274,200.00            0.00      0.00%

资本公积            256,892,458.61  256,892,458.61            0.00      0.00%
盈余公积            27,765,484.49    27,765,484.49            0.00      0.00%
未分配利润          203,407,079.92  230,749,697.24    -27,342,617.32    -11.85%
所有者权益合计      656,339,223.02  683,681,840.34    -27,342,617.32    -4.00%
  2018年末股东权益总额为65,633.92万元，比上年末68,368.18万元减少4.00%，股东权益变动的主要原因是：亏损导致未分配利润期末余额减少2,734.26万元所致。

    （二）经营成果分析

                                                                单位：人民币元
      项目            2018年度        2017年度        变动额      变动幅度
营业收入              318,987,012.27  363,278,187.71  -44,291,175.44    -12.19%
营业成本              238,231,404.77  285,907,015.39  -47,675,610.62    -16.68%
利润总额              -23,221,414.68    23,579,126.21  -46,800,540.89  -198.48%
净利润                -22,294,391.32    23,356,931.14  -45,651,322.46  -195.45%
归属于母公司所有者    -22,294,391.32    23,356,931.14  -45,651,322.46  -195.45%
的净利润

期间费用              71,515,285.70    58,888,337.29    12,626,948.41    21.44%
其中：销售费用        10,155,503.16    8,330,086.50    1,825,416.66    21.91%
      管理费用        29,872,752.18    22,178,215.86    7,694,536.32    34.69%
      研发费用        22,843,089.18    19,424,365.14    3,418,724.04    17.60%
      财务费用          8,643,941.18    8,955,669.79      -311,728.61    -3.48%
所得税费用              -927,023.36      222,195.07    -1,149,218.43  -517.21%
  1、营业收入及利润

  2018年，公司实现营业收入31,898.70万元，比上年减少12.19%，实现利润总额-2,322.14万元，比上年减少198.48%，实现净利润-2,229.44万元，比上年减少195.45%。净利润同比下降的主要原因为报告期计提了10,423.06万元商誉减值准备。

  2、期间费用

  （1）报告期销售费用1,015.55万元，比上年增加21.91%，主要是营销网络扩大导致人工成本及差旅费用增加所致。

  （2）报告期管理费用2,987.28万元，比上年增加34.69%，主国是因为人员工资、社保费以及折旧摊销增加所致。

  （3）报告期研发费用2,284.31万元，比上年增加17.60%，主要是研发投入增加所致。


  （4）报告期财务费用864.39万元，比上年略有减少。

    （三）现金流量分析

                                                                单位：人民币元
      项目            2018年度        2017年度          变动额      变动幅度

经营活动产生的现    68,080,634.73    106,199,258.97    -38,118,624.24    -35.89%
金流量净额

投资活动产生的现    -55,256,718.41    -82,823,053.88    27,566,335.47    -33.28%
金流量净额

筹资活动产生的现    -22,767,420.23    -24,358,704.03      1,591,283.80    -6.53%
金流量净额

汇率变动对现金及    -1,088,776.60      -3,768,879.44      2,680,102.84    -71.11%
现金等价物的影响

现金及现金等价物    -11,032,280.51      -4,751,378.38    -6,280,902.13    132.19%
净增加额

期末现金及现金等    62,687,982.36      73,720,262.87    -11,032,280.51    -14.97%
价物余额

  2018年公司现金及现金等价物净增加额为-1,103.23万元，比上年同期减少628.09万元，减幅为132.19%，主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。
  （1）经营活动产生的现金流量净额为6,808.06万元，比上年同期减少35.89%，主要是收回货款的现金流入减少所致。

  （2）投资活动产生的现金流量净额为-5,525.67万元，比上年同期增加33.28%，主要是购买机器设备等长期资产支付的现金减少所致。

  （3）筹资活动产生的现金流量净额为-2,276.74万元，比上年同期略有增加。
                                  广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会
                                                    2019年4月26日