2018年度财务决算报告

  河北建新化工股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务报告审计工作已经完成，由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2018年度财务决算报告，情况如下：

    一、报告期主要财务数据和指标

                                                金额单位：人民币万元
        项目                2018年度              2017年度

      营业收入                141,829.42                  53,587.96

      利润总额                  76,550.40                  10,196.63

      净利润                  65,601.40                  8,707.57

基本每股收益（元）              1.1996                    0.1593

加权平均净资产收益率            52.02%                    9.22%

每股经营活动产生的现

                                    0.55                      0.16

  金流量净额（元）

      资产总额                173,122.22                  108,388.47

    所有者权益                157,654.89                  98,287.55

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  （一）资产

                                                金额单位：人民币万元
  项目      2018年    比重(%)    2017年    比重(%)  增减幅度(%)
  总资产      173,122.22      100.00    108,388.47        100          59.72
流动资产      126,529.30      73.09    62,007.27      57.21          104.06
非流动资产      46,592.92      26.91    46,381.21      42.79            0.46
  1、报告期内公司流动资产同比增加104.06%，主要原因是：

  (1)货币资金期末数为65,896.00万元，比年初数增加137.58%，增加的主要原因是销售回款增加。

  (2)应收票据期末数为8,337.87万元，比年初数增加125.97%，增加的原因是本期销售收入增加。

  (3)应收账款期末数为16,195.54万元，比年初数增加143.69%，增加的原因是本期销售收入增加。

  (4)其他应收款期末数617.22万元，比年初数增加275.40%，增加的原因是期末应收行权资金增加、应收出口退税补贴增加。

  (5)存货期末数10,677.42万元，比年初数增加20.75%，增加的原因为期末原材料及库存商品增加。

  (6)其他流动资产期末余额24,133.67万元，比年初数增加69.07%，增加的主要原因本期理财投资增加。

  2、报告期内公司非流动资产与年初数增加0.46%，变动情况如下：

  （1）在建工程期末数4,401.62万元，比年初数增加192.40%，增加的主要原因是技改项目增加所致。

  （2）其他非流动资产期末数501.87万元，主要是预付的设备款及工程款。
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                                                金额单位：人民币万元
  项目    2018年末  比重(%)  2017年末  比重(%)  增减幅度(%)
  总负债      15,467.32      100.00    10,100.92      100.00          53.13
流动负债      14,516.26        93.85      9,684.42      95.88          49.89
非流动负债      951.06        6.15      416.50        4.12          128.35
  流动负债同比增加49.89%，主要原因如下：

    1、应付票据期末数为3,900.00万元，比年初数增加了160.00%，其主要原因是本期开具的银行承兑汇票增加。

    2、应付账款期末数为5,849.45万元，比年初数增加33.61%，其主要原因是期末原材料增加。

    3、预收款项期末数为236.38万元，比年初数减少74.28%，其主要原因是预收货款减少。

    4、应付职工薪酬期末数为823.72万元，比年初数增加89.23%，其主要原因是期末计提年终奖增加。

    5、应交税费期末数2,147.27万元，比年初数增加81.86%，其主要原因是应交企业所得税增加。

    6、其他应付款期末数455.27万元，比年初数减少49.76%，其主要原因是限制性股票的回购义务减少。

    7、其他流动负债期末数1,104.17万元，比年初数增加202.38%，主要原因是未经税务局确认的出口进项税额转出比上年增加。

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                                                金额单位：人民币万元
  项目      2018年末      比重(%)      2017年末      比重(%)
股东权益        157,654.89          100.00        98,287.55          100.00
  股本            54,784.08          34.75        54,672.85          55.63
资本公积          18,866.59          11.97        17,419.85          17.72
减:库存股            427.81            -0.27          855.62            -0.87
盈余公积          10,257.30            6.51        3,697.16            3.76
专项储备              0.00            0.00          18.90            0.02
未分配利润        74,174.74          47.05        23,334.40          23.74
  三、经营状况

                                                金额单位：人民币万元
    项目            2018年          2017年      增减幅度（%）
  营业收入              141,829.42            53,587.96              164.67
  营业成本                51,363.55            35,771.67              43.59
税金及附加                1,545.38              501.13              208.38
  销售费用                  907.85              710.30              27.81
  管理费用                7,624.03            4,713.05              61.76
  研发费用                4,949.29            1,735.12              185.24
  财务费用                -1,843.42              272.85              -775.61
资产减值损失                  35.21              425.40              -91.72
  其他收益                    84.43              62.25              35.62
  投资收益                1,426.59            1,274.44              11.94
  利润总额                76,550.40            10,196.63              650.74
  净利润                65,601.40            8,707.57              653.38
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ODB2、间氨基苯酚销售量增加、销售价格提高

    2、营业成本比上年同期分别增加了43.59%，其主要原因是本期采购原材料价格上升，成本增加。

    3、税金及附加比上年同期增加208.38%，其主要原因是本期城建税、教育费附加增加。

    4、管理费用比上年同期增加27.81%，其主要原因是修理费增加、期权成本增加。

    5、研发费用比上年同期增加185.24%，其主要原因是本期研发投入增加。
    6、财务费用比上年同期减少775.61%，其主要原因是汇兑收益及利息增加。
    7、资产减值损失比上年同期减少91.72%，其主要原因是本期计提的固定资产减值损失减少。

    8、其他收益比上年同期增加35.62%，其主要原因是代扣个人所得税手续费返还增加并在其他收益项目中列支。

    9、本年投资收益1,426.59万元，比上年同期增加11.94%，主要原因是使用公司自有闲置资金进行短期理财业务取得的收益增加。

    四、现金流量情况

                                                  金额单位：人民币万元
                                                              增减幅度
          项目              2018年    2017年    增减额

                                                                （%）
经营活动产生的现金流量净额    30,190.74      8,986.35    21,204.39        235.96
投资活动产生的现金流量净额    -16,014.30        -66.84  -15,947.46    -23,859.16
筹资活动产生的现金流量净额    -11,272.52      -794.71  -10,477.81    -1,318.44
现金及现金等价物净增加额      3,349.56      7,956.86    -4,607.30        -57.90
                                              5

21,204.39万元，增加的主要原因是销售回款增加。

  2、投资活动产生的现金流量净额-16,014.30万元，比上年同期减少15,947.46万元，减少的主要原因是投资所支付的现金增加；

  3、筹资活动产生的现金流量净额-11,272.52万元,比上年同期减少10,477.81万元，减少的主要原因是银行承兑汇票保证金增加、分配股利所支付的现金增加。

  4、现金及现金等价物净增加额3,349.56万元，比上年同期减少4,607.30万元，减少的主要原因是本年投资支付的现金和分配股利支付的现金增加。

    五、公司偿债能力指标

        项目                2018年度              2017年度

    资产负债率                  8.93%                    9.32%

      流动比率                    8.72                      6.40

      速动比率                    7.93                      5.49

    六、资产营运能力

        项目                2018年度              2017年度

应收账款周转率（次数）            12.42                      10.00

  应收账款周转天数                29                        36

存货周转率（次数）              5.26                      5.30

    存货周转天数                  68                        68

  七、盈利能力指标

        项目                2018年度              2017年度

加权平均净资产收益率          52.02%                    9.22%

全面摊薄净资产收益率          41.61%                    8.55%

    基本每股收益                1.1996                    0.1593

    综合毛利率                63.78%                  33.25%

      净利率                  46.25%                  16.25%

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毛利增加所致。

    以上财务决算报告，经董事会审议通过后尚需提交公司2018年度股东大会批准。

                                            河北建新化工股份有限公司
                                                  2019年3月13日

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