深圳市新纶科技股份有限公司
2017 年度财务决算报告
深圳市新纶科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2017 年度财务报表已经
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了编号为亚会 A 审
字（ 2018） 0008 号的标准无保留意见的审计报告。现将公司有关的财务决算情
况汇报如下：
一、 主要财务数据
单位：万元
项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例
营业收入 206,442.45 165,844.95 24.48%
营业成本 149,909.99 124,958.25 19.97%
利润总额 18,412.81 5,355.09 243.84%
所得税费用 1,919.78 412.32 365.61%
净利润 16,493.03 4,942.78 233.68%
归属于母公司所有者
的净利润 17,253.05 5,014.69 244.05%
经营活动产生的现金
流量净额 9,040.65 10,667.23 -15.25%
2017 年末 2016 年末 ±变动比例
期末总股本（股） 503,216,492.00 503,216,492.00 0
资产总额 650,461.96 629,276.65 3.37%
负债总额 316,313.80 297,925.52 6.17%
归属于上市公司普通
股股东的所有者权益 333,357.31 324,495.80 2.73%
二、 公司财务状况
（一） 资产构成情况
单位：万元
资产项目
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
±变动
金额 占资产 比例
比率 金额 占资产比 率
货币资金 140,730.47 21.64% 173,031.93 27.50% -18.67%
应收票据 3,425.94 0.53% 3,520.28 0.56% -2.68%
应收账款 109,653.32 16.86% 103,431.07 16.44% 6.02%
预付款项 14,011.14 2.15% 12,359.55 1.96% 13.36%
应收利息 319.66 0.05% - - -
其他应收款 5,588.06 0.86% 5,643.00 0.90% -0.97%
存货 42,727.77 6.57% 38,067.75 6.05% 12.24%
一年内到期的
非流动资产 - 0.00% 60.48 0.01% -
其他流动资产 2,881.55 0.44% 1,981.34 0.31% 45.43%
可供出售金融
资产 350.00 0.05% 300.00 0.05% 16.67%
长期应收款 2,322.06 0.36% 1,963.56 0.31% 18.26%
长期股权投资 5,613.26 0.86% 5,401.00 0.86% 3.93%
投资性房地产 15,617.95 2.40% 4,707.70 0.75% 231.75%
固定资产 142,577.89 21.92% 122,659.93 19.49% 16.24%
在建工程 30,152.60 4.64% 37,526.99 5.96% -19.65%
无形资产 47,406.11 7.29% 46,734.09 7.43% 1.44%
开发支出 5,185.01 0.80% 3,086.62 0.49% 67.98%
商誉 48,937.84 7.52% 48,971.82 7.78% -0.07%
长期待摊费用 1,537.96 0.24% 1,276.61 0.20% 20.47%
递延所得税资
产 7,536.86 1.16% 5,447.41 0.87% 38.36%
其他非流动资
产 23,886.50 3.67% 13,105.52 2.08% 82.26%
资产总计 650,461.96 100.00% 629,276.65 100.00% 3.37%
公司报告期末资产总额为 650,461.96 万元，较上年同期增加 21,185.30 万元，
增幅为 3.37%。
变动较大的资产项目说明如下：
1、 其他流动资产余额为 2,881.55 万元， 较上年同期增幅为 45.43%， 主要是
常州二期、常州三期、 PBO 项目等项目建设取得的留抵扣的进项税所致。
2、 投资性房地产余额为 8,864.50 万元， 较上年同期增幅为 231.75%%， 主要
是天津产业园厂房出租所致。
3、 开发支出余额为 5,185.01 万元， 较上年同期增幅为 67.98%， 主要是功能
材料研发投入加大、原已申请的专利尚未转入无形资产累计金额较大所致。
4、 递延所得税资产余额为 7,536.86 万元， 较上年同期增幅为 38.36%， 主要
是本期计提期权费用、计提减值准备增加及可抵扣亏损增加所致。
5、 其他非流动资产余额为 23,886.50 万元， 较上年同期增幅为 82.26%， 主
要是工程项目建设及设备预付款增加所致。
（二） 负债构成情况
单位：万元
负债项目
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
±变动比
金额 占负债比 例
率 金额 占负债比 率
短期借款 122,613.98 38.76% 78,380.00 26.31% 56.44%
应付票据 3,419.20 1.08% 11,805.99 3.96% -71.04%
应付账款 36,076.34 11.41% 47,666.16 16.00% -24.31%
预收款项 8,398.07 2.65% 8,767.84 2.94% -4.22%
应付职工薪酬 1,550.66 0.49% 1,605.18 0.54% -3.40%
应交税费 9,582.57 3.03% 9,424.29 3.16% 1.68%
应付利息 2,040.45 0.65% 851.76 0.29% 139.56%
其他应付款 4,231.65 1.34% 2,725.61 0.91% 55.26%
一年内到期的
非流动负债 17,133.13 5.42% 14,107.15 4.74% 21.45%
长期借款 16,300.00 5.15% 21,300.00 7.15% -23.47%
应付债券 29,607.77 9.36% 30,806.50 10.34% -3.89%
长期应付款 39,879.02 12.61% 48,198.75 16.18% -17.26%
专项应付款 6,310.99 2.00% 10,675.24 3.58% -40.88%
递延收益 18,872.02 5.97% 11,611.03 3.90% 62.54%
递延所得税负
债 297.94 0.09% - - -
负债合计 316,313.80 100.00% 297,925.52 100.00% 6.17%
公司报告期末负债总额为 316,313.80 万元，较上年同期增加 18,388.28 万元，
增幅为 6.17%。
变动较大的负债项目说明如下：
1、 短期借款余额为 122,613.98 万元， 较上年同期增幅为 56.44%， 主要是销
售规模增大及长期负债减少所致。
2、 应付票据余额为 3,419.20 万元， 较上年同期减少 71.04%， 主要是上期票
据融资本期到期归还所致。
3、 应付利息余额为 2,040.45 万元， 较上年同期增幅为 139.56%， 主要是 2017
年度将债券利息由应付债券调整至应付利息科目核算所致。
4、专项应付款余额为 6,310.99 万元， 较上年同期减少 40.88%， 主要是常州
一期的政府补助达到条件转入递延收益所致。
（三） 利润情况及分析
2017 年度，公司实现营业收入 206,442.45 万元，较上年同期增长 24.48%。
归属于母公司所有者的净利润 17,253.05 万元，较上年同期增长 244.05%。
单位：万元
项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例
营业收入 206,442.45 165,844.95 24.48%
营业成本 149,909.99 124,958.25 19.97%
税金及附加 2,363.77 1,565.33 51.01%
销售费用 10,801.04 10,030.56 7.68%
管理费用 20,353.01 19,096.43 6.58%
财务费用 10,859.80 9,035.80 20.19%
资产减值损失 503.07 2,515.23 -80.00%
投资收益 846.17 1,757.20 -51.85%
其他收益 2,761.25 - -
营业外收入 3,254.22 2,602.03 25.06%
营业外支出 73.91 25.17 193.61%
所得税费用 1,919.78 412.32 365.61%
净利润 16,493.03 4,942.78 233.68%
归属于母公司所有者的
净利润 17,253.05 5,014.69 244.05%
1、 税金及附加较上年同期增幅为 51.01%， 主要是本期会计政策变化，将房
产税、土地使用税调整至本科目核算所致。
2、 资产减值损失较上年同期减少 80.00%， 主要是本期收回前期较长账龄的
应收账款所致。
3、 投资收益较上年同期减少 51.85%， 主要是上期转让鹏金所股权收益较大
所致。
4、所得税费用较上年同期增幅为 365.61%， 主要是本期利润增加所致。
（四） 现金流量情况
单位：万元
项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例
经营活动现金流入小计 210,780.34 175,978.84 19.78%
经营活动现金流出小计 201,739.69 165,311.61 22.04%
经营活动产生的现金流量净额 9,040.65 10,667.23 -15.25%
投资活动现金流入小计 5,460.98 6,250.52 -12.63%
投资活动现金流出小计 58,313.04 84,509.24 -31.00%
投资活动产生的现金流量净额 -52,852.06 -78,258.71 -32.46%
筹资活动现金流入小计 251,066.27 300,400.09 -16.42%
筹资活动现金流出小计 236,943.77 84,755.32 179.56%
筹资活动产生的现金流量净额 14,122.50 215,644.77 -93.45%
期末现金及现金等价物余额 136,489.40 166,223.38 -17.89%
1、 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 32.46%， 主要是上期并购
锂电池包装材料项目支付金额较大所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 93.45%， 主要是上期非公
开发行股票募集资金所致。
（五） 主要财务指标情况
项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例
流动比率 1.56 1.93 -19.23%
速动比率 1.35 1.71 -21.16%
资产负债率 48.63% 47.34% 2.71%
现金利息保障倍数 2.41 2.13 12.99%
毛利率 27.33% 24.65% 10.87%
加权平均每股净资产收益率 5.18% 2.14% 142.22%
营业收入增长率 24.48% 61.9% -60.48%
总资产增长率 3.37% 73.10% -95.39%
1、 加权平均每股净资产收益率较上年同期增幅为 142.22%， 主要是本期利
润大幅上升所致；
2、 营业收入增长率较上年同期下降 60.48%，主要是 2015 年收入基数较小
所致；
3、 总资产增长率较上年同期减少 95.39%， 主要是上期上期非公开发行股票
募集资金所致。
深圳市新纶科技股份有限公司
董 事 会
二�一八年二月二十八日