关于对银江股份有限公司的关注函

                                                 创业板关注函【2018】第 4号

银江股份有限公司董事会：

     你公司2018年1月9日直通披露了《关于购买房产暨关联交易

的公告》，公告称公司拟以现金方式购买控股股东银江科技集团有限公司（以下简称“银江科技集团”）的全资子公司智谷创业园有限公司（以下简称“智谷公司”）所拥有的中国智谷富春园区部分房产作为办公用房。我部对上述关联房产购买事项表示关注。请你公司就以下事项进行认真核查并做出说明：

     1、公告披露，你公司计划按照政府统一规划对现有工业房产进行改造、重建或处置，同时拟通过此次交易整体搬迁至中国智谷富春园区，但公司未对相关事项进行充分论证，也无具体安排和规划。请你公司明确说明：（1）此次交易和整体搬迁的必要性、合理性，相关决策是否审慎，公司董事是否独立及勤勉尽责，是否存在其他利益安排；（2）交易完成后公司办公房产持有情况与公司自身经营需要是否匹配，是否存在投资性房地产的经营意图；（3）相关事项对公司日常经营、当期及未来经营业绩和现金流的影响。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

     2、公告披露，本次关联交易涉及的智谷公司相关房产目前尚未办理竣工决算、未获得土地房屋产权证，且处于质押状态。（1）请你公司明确说明本次交易的合规性，相关转让是否符合相关法律法规、土地政策的规定，是否符合前次《国有建设用地使用权出让合同》的要求；（2）请你公司结合相关合同的具体内容，补充说明相关土地和房产在取得、建设、质押、处置过程中是否存在未尽事宜或纠纷、相关风险以及对应权责归属；（3）请你公司补充说明本次转让尚需履行的具体程序，土地房屋产权证预计获得时间及依据。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

     3、根据合同约定，本次交易金额为 3.2 亿元，公司将于合同生

效后三个工作日内支付1亿元，第二个月内再支付1.7亿元，第三个

月内再支付2000万元，获知该房屋可办理房地产权属证书后一个月

内付清尾款。请你公司结合市场行情、商业惯例以及相关房产和土地的竣工、权属状态等实际情况，明确说明：（1）此次交易价格是否公允；（2）付款条件是否合理、公允，是否存在控股股东变相占用上市公司资金的情形，是否能够充分保障上市公司以及中小投资者的合法权益。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

     4、公司2017年12月14日披露《关于使用部分闲置募集资金暂

时补充流动资金的公告》，拟使用不超过2亿元募集资金补充流动资

金。请你公司补充说明：（1）使用募集资金补充流动资金目前的进展和使用情况、合规性以及后续安排；（2）前述募集资金是否会用于本次交易，对应保障措施。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

     5、请你公司按照《创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》

第2.1.7条的要求，核查控股股东银江科技集团是否存在违法违规占

用公司资金、要求公司违法违规提供担保等情形。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

     请你公司就上述问题做出书面说明，并在2018年1月17日前将

有关说明材料报送我部，同时抄送浙江证监局上市公司监管处。

     特此函告。

                                              创业板公司管理部

                                            2018年1月12日