深南电路股份有限公司

                       审计委员会年报工作规程

                               第一章    总则

    第一条 为进一步完善深南电路股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理

结构，强化公司审计委员会决策功能，提高内部审计工作质量，确保审计委员会对公司年度审计工作的有效监督，保护投资者合法权益，根据中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司年度财务报告审计的相关规定，特制定本规程。

                      第二章     审计委员会的职责

    第二条 审计委员会应根据有关规定，积极履行审计委员会的职责，充分发

挥审计委员会的审计、监督作用，勤勉尽责的开展工作。审计委员会对董事会负责，委员会形成的决议需提交董事会审议。

    第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责：

    （一）协调会计师事务所审计工作时间安排；

    （二）审核公司年度财务信息及会计报表；

    （三）监督会计师事务所对公司年度审计的实施；

    （四）对会计师事务所审计工作情况进行评估总结；

    （五）提议聘请或改聘外部审计机构；

    （六）中国证监会、深圳证券交易所等规定的其他职责。

                         第三章     年报工作制度

    第四条 每个会计年度结束后三十日内，公司总经理、财务负责人财务负责

人应向审计委员会全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况。

    第五条 审计委员会应根据公司年度报告披露时间安排以及实际情况与负责

公司年审的会计师事务所（以下简称"会计师事务所"）协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排，并要求会计师事务所提交书面的时间安排计划。

    第六条 审计委员会应在进行年审的注册会计师进场前审阅公司编制的财务

会计报表，并形成书面意见。

    第七条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

    第八条 审计委员会应在进行年审的注册会计师进场后加强与其的沟通，在

年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

    第九条 会计师事务所对公司年度财务报告审计完成后，应提交公司审计委

员会审核，并由审计委员会进行表决，形成决议后提交公司董事会审核。

                 第四章     会计师事务所的考核与选聘

    第十条 审计委员会依据本工作制度第九条的规定向公司董事会提交对年度

财务审计报告表决决议的同时，应向董事会提交下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

    第十一条 公司原则上不得在年报审计期间改聘会计师事务所，如确需改聘，

审计委员会应约见前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的充分性做出判断的基础上，发表意见，经董事会决议通过后，召开股东大会做出决议，并通知被改聘的会计师事务所参会，在股东大会上陈述自己的意见。公司应充分披露股东大会决议及被改聘会计师事务所的陈述意见。

    第十二条 审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所时，应通过见面沟

通的方式对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交董事会决议，并召开股东大会审议。

    第十三条 审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会计

师完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意见后，提交董事会通过并召开股东大会审议。如果股东大会决议形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。

                            第五章     其他规定

    第十四条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务。在

年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。

    第十五条 公司董事会秘书、财务负责人负责组织协调审计委员会与年审注

册会计师的沟通，为审计委员会在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

    第十六条 本工作制度与相关法律法规、《公司章程》如规定不一致的，以相

关法律法规、《公司章程》的规定为准。

    第十七条 本工作制度所称“以上”、“以内”、“不超过” 都含本数；“低

于”、“多于”、“超过”不含本数

    第十八条 本制度的解释权属于公司董事会，经董事会批准之后生效并实施。

                                                         深南电路股份有限公司