证券代码：002122         证券简称：天马股份         公告编号：2017-136

                   天马轴承集团股份有限公司

                 关于变更会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    天马轴承集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年11月27日召

开的第六届董事会第九次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任具备证券、期货业务资格的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道所”）为公司2017年度审计机构，并提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

    一、变更会计师事务所的情况说明

    为了更好地适应公司未来业务发展的需要，经与公司原会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）友好沟通，公司拟改聘普华永道所担任公司 2017年度审计机构，聘期拟为1年。

    二、普华永道所概况

    名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

    统一社会信用代码：913100000609134343

    主要经营场所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行

大厦507单元01室

    执行事务合伙人：李丹

    成立日期：2013年01月18日

    经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

    普华永道所具备财政部、证监会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司 2017 年度财务和内部控制审计工作的要求。三、变更会计师事务所履行的程序说明

    1、公司董事会审计委员会对普华永道所的资质进行了审查，认为普华永道所满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力，因此同意向董事会提议聘任普华永道所为公司 2017 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

    2、公司于2017年11月27召开的第六届董事会第九次会议和第六届监事会

第五次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任普华永道所为公司2017年度审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。

    3、公司独立董事对本项议案进行了事前认可，并对此事项发表了同意的独立意见。

    四、独立董事事前认可意见和独立意见

    （一）独立董事对变更会计师事务所事项发表事前认可意见如下：

    公司变更会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定；普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司 2017 年度财务和内部控制审计工作的要求；公司变更会计师事务所事项不存在损害公司及全体股东利益的情况；我们一致同意聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2017年度财务和内部控制审计机构，同意将本议案提交公司第六届董事会第九次会议审议。

    （二）独立董事对变更会计师事务所事项发表独立意见如下：

    董事会在发出《关于变更会计师事务所的议案》前，已经取得了我们的事前认可。经核查，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司未来财务审计工作的要求，公司聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构不会影响公司报表的审计质量，不会损害全体股东和投资者的合法权益；公司变更会计师事务所事项的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，我们同意将2017年度审计机构变更为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），并同意将该议案提交公司 2017年第八次临时股东大会审议。

    五、备查文件

    1、《第六届董事会第九次会议决议》；

    2、《第六届监事会第五次会议决议》；

    3、《独立董事关于第六届董事会第九次会议相关事项的事前认可及独立意见》。

    特此公告。

                                                    天马轴承集团股份有限公司

                                                            董事会

                                                     二�一七年十一月二十八日