汇丰晋信“养老36计”专栏

为投资者谋划人生养老大事

基础养老金——国家发放的退休金。

虽然相比退休前的工资，它可能金额有所降低，但是和企业年金、商业养老保险不同，在我们整个退休生活期间，它是会不限期数一直逐月发放的。从这个角度看，基础养老金是真正给我们兜底的“保险”。

那么，根据基础养老金的计算方式来看，什么因素会影响我们拿到的金额呢?

Tips

太长不看版，影响基础养老金的3个因素：

(1)上年在岗职工月平均工资：正向影响，但是，这个因素对我们来说一般很难改变。

(2)本人历年工资：正向影响，但是其作用是间接的，不跟随工资高低成固定比例影响。所以，对于原低收入人群，基础养老金是会有所保障的，而对于原高工资人群，为了维持退休前的生活水平，可能需要更多地储备养老资金。

(3)缴费年限：正向影响，而且对我们来说相对可控，所以一定要足年限缴纳。

PART.01

基础养老金的计算方式

基础养老金 = 当地上年度在岗职工月平均工资 ×(1+本人平均缴费工资指数)÷2 × 缴费年限×1%

其中，本人平均缴费工资指数 = (本人第1年缴费工资/上年职工平均工资+……+本人第n年缴费工资/第n-1年职工平均工资)÷实际缴费年限

资料来源：吕梁市人民政府网《养老保险政策解读(四十五)你会算自己能领多少养老金吗?》http://www.lvliang.gov.cn/zmhd/zsk/202302/t20230214_1737042.html

另一方面，在基础养老金实际计算和发放时，不时会根据现实情况做出一些调整。

例如2022年就调涨过一次，具体做法是：全国调整比例按照2021年退休人员月人均基本养老金的4%确定。各省以全国调整比例为高限，确定本省调整比例和水平。

所以，我们这里仅根据公式本身，来梳理公式中所涉项目的影响。实际到手的金额，还是要以当时当地的规定为准哦。

PART.02

上年在岗职工平均工资

基础养老金 = 当地上年度在岗职工月平均工资 ×(1+本人平均缴费工资指数)÷2 × 缴费年限×1%

影响几何?

从公式中可以很容易地看出，上年度在岗职工月平均工资，对养老金的影响是成正比的。

怎么办?

然而这个因素并不是我们能够选择的，可以把它当作一个不变的前提条件去看待。

PART.03

本人历年工资

(影响本人平均缴费工资指数)

基础养老金 = 当地上年度在岗职工月平均工资 ×(1+本人平均缴费工资指数)÷2 × 缴费年限×1%

影响几何?

这里我们运用数学知识，先做一个简单的公式变形吧。

把(1+本人平均缴费工资指数)这个项拆分，在拆分后的公式中，就能明显体现出基础养老金由两部分组成：

基础养老金= 当地上年度在岗职工月平均工资 ×(1+本人平均缴费工资指数)÷2 × 缴费年限×1%

= ① 当地上年度在岗职工月平均工资 ×1÷2 × 缴费年限×1%

+ ② 当地上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费工资指数÷2 × 缴费年限×1%

第①部分，对于当地的每个人来说都一样，不和本人工资相关。从公式上看，只要缴费年限一致，不管自己工资多少，第一部分的金额是一样的。

第②部分，和本人工资相关。由于缴费基数是历年本人工资与上年在岗职工平均工资之比，所以本人历年工资越高，第二部分越高。

而由于在其他条件不变的情况下，最终的基础养老金是：不受工资影响的第一部分，加上受到工资影响的第二部分。

所以，本人工资对基础养老金的影响，为正但有限，且其作用是间接的。

Tips

缴费基数上限和下限:

个人工资不仅从计算公式看对退休金的影响有限，实际中，更是存在着缴费上、下限。

例如，2023年7月25日，北京发布《关于统一2023年度各项社会保险缴费工资基数上下限的通告》，明确在本市参保的企业职工，基本养老保险等月缴费基数上限为33891元，下限为6326元。

也就是说，如果某员工工资高于33891元，他的养老金缴费基数也不得超过这个数值，当然最后计算时也是按照这个上限来计算，而非他的实际工资。当然，如果某员工工资低于6326元，也是类似的，缴费基数不得低于这个数值。

所以，对于特别高收入、低收入的人群来说，个人工资这个因素，对基础养老金的影响进一步变得有限了。

怎么办?

对于原先高工资的人来说，退休后，想要维持较高的生活水准，可能需要额外多积累一些养老储蓄。

而对于原先工资较低的人来说，也不要太担心，基础养老金会对退休生活构成一定保障。

PART.04

缴费年限

基础养老金 = 当地上年度在岗职工月平均工资 ×(1+本人平均缴费工资指数)÷2 × 缴费年限×1%

影响几何?

从公式中可以很容易地看出，缴费年限对养老金的影响是成正比的。

怎么办?

从计算公式上看，相比个人工资来说，

缴费年限对基础养老金的直接影响更大。

所以缴费年限这个因素我们一定要重视。

只要是正规的用人单位，

签订正规合同的情况下，

是必须根据规定为员工缴纳社保的。

我们在选择工作的时候，

一定要关注社保的缴纳情况，

以保证缴纳年限足额。

对于灵活就业人员，

或者离开上一家公司，

正在寻找下一个岗位的人员，

也建议选择以个人身份参加

企业职工基本养老保险。

目前领取基础养老金

最低缴费年限是15年，

如果不满15年的，

可以采取按年或一次性补缴，

或者延迟退休等方式，

缴满15年。

虽然还可以转为居民社保或放弃缴纳，

不过这种做法非常不推荐。

 

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来源：中国证券报·中证网 作者：为你解析养老的

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